辽宁省高级人民法院近日向中国人民银行沈阳分行、辽宁银监会以及银行业金融机构发出关于加强银行业金融机构法律风险防范的司法建议，归纳整理了一些银行业金融机构在签订合同、履行合同、内部管理等方面普遍存在的问题，分析了金融风险的原因并提出解决建议。
辽宁高院民二庭庭长王淑俐就司法建议向记者进行了独家深度解读。
合同不完备致债权悬空
王淑俐介绍，司法建议是通过对2013年至2015年辽宁省高院受理的商事合同纠纷案件调研的作出的，数据显示，这三年金融案件新收数分别占新收商事合同纠纷案件总数两成左右。
司法建议中提到，有的银行在签订合同时，对各类信贷合同、协议使用不规范，或内容填写不齐全、不准确，给银行业债权的实现埋下了法律风险隐患。
一起案例中，如某银行向某公司发放贷款5200万元并与该公司签订了应收账款最高额质押合同，但质押合同中没有载明债务人的名称和地址，没有产生应收账款的基础合同等，因内容不完备，不具有执行性，导致银行债权悬空。
“这是因为一些银行对法律规定和被人民法院认可的商事规则和习惯认识理解不到位，甚至对新颁布的法律、司法解释及最新裁判观点没有及时学习掌握，从商事审判实践来看，影响案件最终裁判结果的往往是合同中的某些细节，容易进而引发涉诉案件败诉或者造成经济损失。”王淑俐称，建议银行业金融机构应注重学习法律法规，及被人民法院认可的商事规则和习惯，让法律法规真正成为银行开展业务的行为规范。
司法建议还指出，有的银行业金融机构因履行职责不到位，主张权利方式不当，导致其行使请求权不能得到人民法院保护。
另一起案例显示，某银行通过特快专递向债务人邮寄债务逾期催收通知书，但银行工作人员填写的地址不准确，导致该邮件被退回。该行在之后提起诉讼主张2000万元债权，因工作人员履行职责不到位，导致诉讼时效已过。
王淑俐建议称，银行业金融机构要严格履行职责建立与员工尽职履行工作职责情况相关联的奖惩制度，培养员工保障金融安全、维护社会稳定的使命感及严格履行职责的工作态度。
拓展新业务技术不过硬
“个别银行业金融机构为了抢占房屋抵押贷款的市场份额，对房地产开发企业的资信评估不充分。有的房地产开发企业往往“五证”不全，有的房地产开发企业经济实力不强、负债较多，给银行业金融机构造成潜在风险。”王淑俐称。
某房地产公司购买公寓项目，找人垫资施工，欠下巨额外债。该公司指使员工冒充购房者，签订虚假商品房买卖合同，用楼宇按揭担保借款，而银行仅对贷款申请资料做书面形式审查，即发放个人住房贷款，致使该公司从银行骗贷2亿余元，挪作他用。
王淑俐在分析原因是指出，一些分支行和某些银行工作人员急功近利，只顾完成考核任务和获得个人绩效，而无视违规风险。在这种重业绩指标、轻风险控制的心理驱使下，某些银行业金融机构和工作人员虽然进行了基本审查义务，但也是走马观花、流于形式，一旦发生涉诉纠纷，银行业金融机构将承担败诉风险或经济损失。司法建议有针对性对贷前调查、贷时审查、贷后检查作出了具体建议。
另外，银行在拓展保理、保对仓、厂商银等新类型业务中的制度保障存在漏洞。一起案例中，某银行与某公司签订了有追索权国内保理合同，然而该公司向银行提交的应收账款转让申请书等是虚构编造的，导致银行的5000万元款项请求不能得到法院支持。
对此，司法建议提出，银行业金融机构应建立有效的资产风险监控和法律风险防范化解机制，建立以信贷立项、调查审定、贷款决策、贷款调查监督为基本内容的信贷资产风险管理制度。并建立一套以“不良资产比例、资产流动性比例、盈亏状况、资本充足率、内控体系完善程度、市场风险水平”为核心的信贷风险监测及预警系统。科学设定便于操作的量化指标，改善管理人员、操作人员行为控制制度。
内外勾结骗划储户存款
司法建议指出，违规经营、越权经营、滥用职权，甚至以权谋私现象也有出现，给银行业金融机构带来风险和损失。
案例显示，张某原系某银行办事处副主任，被开除后，其仍持有该银行工作证以该银行办事处副主任的身份到某社保中心开展揽储业务，并利用事先已加盖银行业务专用章的定期存款证书，骗取社保中心存款。张某被追究刑责，但该银行因此承担相应的民事责任。
辽宁省高院近两年审理了10余起储蓄存款合同纠纷，均为银行工作人员（包括行长、科长或职员）虚构银行高息揽储的事实，引诱储户将款项存入银行，指使、教唆柜台工作人员在储户按照要求输入密码时将款项划走，或违规开通网银，与犯罪分子配合，将储户的存款转走挥霍，而银行则要依约履行给付其存款本息的义务，或根据其过错程度承担储户的损失。
究其原因，王淑俐称，有些基层行受利益驱动，忽略了内部控制，致使一些内部监管控制制度落实不到位，在决策、高级管理人员管控、工作人员职务行为上均存在监管缺位现象，极易发生权力寻租、内外勾结的情况。
司法建议要求，银行业金融机构应进一步完善公司法人治理机制，按照决策系统、执行系统和监督反馈系统相互制衡的原则，进行内部监管组织结构的再构造，以确保决策者不超越决策权限，执行者受到严格约束。同时要加大监管力度，落实监管责任，形成一套科学、完备、系统的分类、综合业务风险评价、内部管理状况的监管体系，以保障资金安全、金融安全，减少因监管缺位导致的涉诉案件败诉情况的发生。
值得一提的是，司法建议引起了辽宁省委书记李希、省长陈求发、省委常委、政法委书记李文章的重视，分别作出批示。
李希在批示中要求，组织省政府金融办等单位认真研究吸纳所提建议，指导和推动各金融机构切实防范法律风险。
另外，中国人民银行沈阳分行、辽宁银监会也纷纷作出反馈。辽宁银监会在近日专门下发通知，就司法建议中提及的法律问题及原因进行了监管提示，就规范合规操作，防范法律行风提出了明确的监管要求。（韩宇）
