监管存漏洞，嫌疑人通过NRA账户转移资金

　　10月30日，浙江省兰溪市公安局内，大大小小、各式各样的网银口令卡、U盾以及各大银行的储蓄卡、信用卡成箱堆积在记者面前。这些都是赵某宜通过地下钱庄操纵数千亿资金瞒天过海的重要工具。

　　“地下钱庄是一种俗称，并非法律概念。近年来公安机关重点打击的地下钱庄，是指不法分子以非法获利为目的，未经国家主管部门批准，擅自从事跨境汇款、买卖外汇、资金支付结算业务等违法犯罪活动，一般以非法经营罪论处。”公安部经侦局反洗钱处副处长束剑平告诉记者。

　　束剑平介绍，目前地下钱庄转移资金手法主要是“对敲”平账的方式，比如，客户需将资金汇至境外时，则将人民币汇入地下钱庄指定的境内账户，在境外收取地下钱庄按约定兑付的等值外币；如需将资金汇入境内，反向操作即可。

　　“表面上看，境内的人民币留在境内，境外的外币也没有进来，但实际上交易已经完成了。”束剑平说。

　　然而，与以往地下钱庄操作手法不同，此案中，犯罪嫌疑人利用NRA账户在监管方面的漏洞，直接可以将大额资金打到境外。

　　NRA账户英文名称为Non-Resident Account，是指境外机构按规定在境内银行开立的境内外汇账户，又称非居民账户。

　　公安部经侦局反洗钱处处长李明照告诉记者，NRA账户，视同境内机构开户管理。按照国家外汇管理局相关规定，金融机构应将NRA账户视为境外账户进行管理，客户如要将境内账户资金汇入NRA账户，需向金融机构提交相关证明材料并经过审核。

　　但实际上，此前部分商业银行的业务系统并不能有效识别NRA账户（案发后，该漏洞已被堵上）。正是利用这一漏洞，赵某宜协助客户进行非法跨境资金汇兑。

　　据专案组民警介绍，通常情况下，客户如需将资金转往境外，赵某宜等人会让其先将人民币资金汇入指定的内地账户，然后再转入赵某宜控制的NRA账户，最后以虚假进出口贸易为名向银行购汇后，直接汇往客户指定的香港等境外银行账户。

　　“其通过虚构进出口贸易的形式，只需要通过网银操作，轻点鼠标就可完成。”张辉说，这大大增加了侦破的难度。

　　专案组核实，自2013年1月以来，赵某宜利用NRA账户跨境转移人民币超过千亿元，交易对手14000余个，遍布北京、广东、宁夏、安徽、江西等地。其中，与该团伙交易金额在10亿以上有21人、1亿以上610人、5000万以上的达到1128人。

　　由于这种地下钱庄的犯罪资金流动量大，所带来的收益堪称暴利。据专案组民警从一名犯罪嫌疑人电脑中提取到的电子账本显示，每日收益通常在5万以上，最多的一天竟达153万元，每个月的平均利润在200万左右。